Điều luật nhắc tới "Kiểm toán nội bộ"

75 điều thuộc 27 văn bản · trang 3/3 · xem định nghĩa

• Điều 45. Hành vi vi phạm quy định về phòng, chống rửa tiền và phòng, chống khủng bố trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán — Nghị định số 156/2020/NĐ-CP · 2 lần

  …g, chống rửa tiền. 2. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán thực hiện hành vi vi phạm quy định về kiểm toán nội bộ, rà soát khách hàng trong phòng, chống rửa tiền thì bị xử phạt như sau: a) Phạt tiền từ 20.000.000 đồng đến 40.000.000 đồng đối với hành vi không rà soát khách hàng và các bên liên quan theo các danh sác…

• Điều 8. Vi phạm quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán độc lập — Nghị định số 88/2019/NĐ-CP · 3 lần

  1. Phạt tiền từ 20.000.000 đồng đến 30.000.000 đồng đối với hành vi không báo cáo kết quả kiểm toán nội bộ, kiểm toán độc lập, báo cáo về hệ thống kiểm soát nội bộ theo quy định của pháp luật. 2. Phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây: a) Không lựa chọn tổ chức kiểm toán độc lập theo…

• Điều 43. Vi phạm quy định về kiểm toán nội bộ trong phòng, chống rửa tiền, rà soát khách hàng và giao dịch, quan hệ ngân hàng đại lý — Nghị định số 88/2019/NĐ-CP · 2 lần

  … theo quy định của pháp luật khi có khách hàng và bên có liên quan nằm trong các danh sách cảnh báo; c) Không thực hiện kiểm toán nội bộ về phòng, chống rửa tiền theo quy định của pháp luật.

• Điều 34. Xử phạt hành vi vi phạm quy định về nghĩa vụ thông báo, báo cáo của kế toán viên hành nghề — Nghị định số 41/2018/NĐ-CP · 3 lần

  …à người nước ngoài hết hiệu lực hoặc vô hiệu; d) Tham gia làm kế toán trưởng hoặc phụ trách kế toán, nhân viên kế toán, kiểm toán nội bộ hoặc các chức danh khác tại đơn vị, tổ chức khác ngoài đơn vị kinh doanh dịch vụ kế toán mà mình đăng ký hành nghề; đ) Đơn vị kinh doanh dịch vụ kế toán nơi kế toán viên hành nghề đăng ký hành nghề bị ch…

• Điều 60. Xử phạt hành vi vi phạm quy định liên quan đến trách nhiệm của đơn vị có lợi ích công chúng — Nghị định số 41/2018/NĐ-CP

  …ng chúng thực hiện một trong các hành vi sau: 1. Không xây dựng và vận hành hệ thống kiểm soát nội bộ. 2. Không tổ chức kiểm toán nội bộ theo quy định của pháp luật. 3. Lựa chọn doanh nghiệp kiểm toán được chấp thuận khác đưa ra ý kiến về báo cáo tài chính khi báo cáo tài chính đó đã được một doanh nghiệp kiểm toán được chấp thuận thực hi…

• Điều 67. Xử phạt hành vi vi phạm quy định về nghĩa vụ thông báo, báo cáo của kiểm toán viên hành nghề — Nghị định số 41/2018/NĐ-CP · 3 lần

  …, chủ tịch hội đồng quản trị, chủ tịch hội đồng thành viên, kế toán trưởng (hoặc phụ trách kế toán), nhân viên kế toán, kiểm toán nội bộ hoặc các chức danh khác tại đơn vị, tổ chức khác ngoài doanh nghiệp kiểm toán hoặc khi có thanh đổi về thời gian làm việc, chức danh tại các đơn vị đó; đ) Doanh nghiệp kiểm toán bị chấm dứt hoạt động, gi…

• Điều 25. Trách nhiệm của Thủ trưởng đơn vị sự nghiệp kinh tế, sự nghiệp khác — Nghị định số 141/2016/NĐ-CP

  …tổ chức thực hiện quy chế chi tiêu nội bộ, quy chế sử dụng tài sản, quy chế dân chủ cơ sở, quy chế công khai tài chính, kiểm toán nội bộ theo quy định. 4. Tổ chức thực hiện quản lý, sử dụng viên chức theo quy định của pháp luật về viên chức. 5. Quản lý, bảo toàn và phát triển vốn, tài sản của Nhà nước giao theo quy định của pháp luật, thự…

• Điều 25. Người quản trị, điều hành của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngoài, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm — Nghị định số 73/2016/NĐ-CP · 2 lần

  …, Chủ tịch Công ty); thành viên Hội đồng quản trị (thành viên Hội đồng thành viên); b) Trưởng Ban kiểm soát; Trưởng Ban kiểm toán nội bộ; kiểm soát viên (đối với trường hợp doanh nghiệp không thành lập Ban kiểm soát); c) Tổng Giám đốc (Giám đốc); Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc); d) Trưởng bộ phận kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ; kế to…

• Điều 27. Tiêu chuẩn của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, Trưởng Ban kiểm soát, Kiểm soát viên, Trưởng Ban kiểm toán nội bộ — Nghị định số 73/2016/NĐ-CP · 2 lần

  …, Trưởng Ban kiểm soát, Kiểm soát viên (đối với trường hợp doanh nghiệp không phải thành lập Ban kiểm soát), Trưởng Ban kiểm toán nội bộ hoặc có kinh nghiệm quản lý điều hành tối thiểu 03 năm tại doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm, tài chính, ngân hàng. 4. Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát (đối với công ty cổ phần) phải bảo đ…

• Điều 36. Kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ — Nghị định số 73/2016/NĐ-CP · 5 lần

  …uật. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngoài, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải lập hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ bảo đảm doanh nghiệp, chi nhánh hoạt động an toàn và đúng pháp luật. 3. Hoạt động kiểm soát nội bộ phải độc lập với các hoạt động điều hành, hoạt động kinh doanh; bộ phận kiểm toán nội bộ phải độc lập vớ…

• Điều 81. Quản trị tài chính — Nghị định số 73/2016/NĐ-CP

  …i bảo hiểm phải xây dựng, triển khai và giám sát việc thực hiện quy chế tài chính, quy chế đầu tư, quy chế kiểm soát và kiểm toán nội bộ và các quy trình thủ tục tương ứng.

• Điều 5. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền — Thông tư số 27/2025/TT-NHNN · 6 lần

  Nội dung quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền của đối tượng báo cáo tại các điểm b, c, e, g, h, i, k khoản 1 Điều 24 Luật Phòng, chống rửa tiền như sau: 1. Quy trình, thủ tục nhận biết khách hàng được thực hiện trên cơ sở rủi ro bao gồm việc thu thập, cập nhật, xác minh thông tin theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền, p…

• Điều 21. Phương pháp tính phí sản phẩm bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm sức khỏe (bao gồm cả sản phẩm bảo hiểm vi mô) của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài — Thông tư số 67/2023/TT-BTC

  1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài được chủ động trong việc sử dụng các phương pháp để tính toán phí bảo hiểm của các sản phẩm bảo hiểm trên cơ sở đảm bảo các yêu cầu sau: a) Phí bảo hiểm của các sản phẩm bảo hiểm và các khoản phí tính cho bên mua bảo hiểm của các sản phẩm bảo hiểm thuộc nghi…

• Điều 5. Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền — Thông tư số 09/2023/TT-NHNN · 5 lần

  Nội dung quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền của đối tượng báo cáo tại các điểm b, c, e, g, h, i, k khoản 1 Điều 24 Luật Phòng, chống rửa tiền như sau: 1. Quy trình, thủ tục nhận biết khách hàng bao gồm việc thu thập, cập nhật, xác minh thông tin theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền và có các nội dung quy định về các …

• Điều 13. Kiểm toán nội bộ — Thông tư số 50/2017/TT-BTC · 5 lần

  …m vi và đặc thù hoạt động, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngoài, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm chủ động tổ chức kiểm toán nội bộ tại doanh nghiệp, chi nhánh theo quy định tại Điều 36 Nghị định số 73/2016/NĐ-CP và quy định pháp luật về kiểm toán nội bộ. 2. Nội dung, quy trình và các nguyên tắc cơ bản của kiểm toán nội bộ thực hiện …

Theo văn bản

• Tất cả văn bản75 điều
• Luật Các tổ chức tín dụng số 32/2024/QH15 Còn hiệu lực15 điều
• Luật Thực hành tiết kiệm, chống lãng phí số 44/2013/QH13 Còn hiệu lực7 điều
• Luật Kinh doanh bảo hiểm số 08/2022/QH15 Còn hiệu lực6 điều
• Nghị định số 46/2023/NĐ-CP Còn hiệu lực6 điều
• Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 Còn hiệu lực4 điều
• Luật Hợp tác xã số 17/2023/QH15 Còn hiệu lực4 điều
• Nghị định số 73/2016/NĐ-CP Còn hiệu lực4 điều
• Luật Kiểm toán độc lập số 67/2011/QH12 Còn hiệu lực3 điều
• Nghị định số 156/2020/NĐ-CP Còn hiệu lực3 điều
• Nghị định số 41/2018/NĐ-CP Còn hiệu lực3 điều
• Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 Còn hiệu lực2 điều
• Nghị định số 88/2019/NĐ-CP Còn hiệu lực2 điều
• Nghị định số 340/2025/NĐ-CP Còn hiệu lực2 điều
• Luật Bảo hiểm xã hội số 41/2024/QH15 Còn hiệu lực1 điều
• Luật Việc làm số 74/2025/QH15 Còn hiệu lực1 điều
• Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 Còn hiệu lực1 điều
• Luật Kế toán số 88/2015/QH13 Còn hiệu lực1 điều
• Luật Phòng, chống rửa tiền số 14/2022/QH15 Còn hiệu lực1 điều
• Nghị định số 141/2016/NĐ-CP Còn hiệu lực1 điều
• Nghị định số 284/2026/NĐ-CP Còn hiệu lực1 điều
• Nghị định số 109/2026/NĐ-CP Còn hiệu lực1 điều
• Nghị định số 174/2024/NĐ-CP Còn hiệu lực1 điều
• Nghị định số 113/2024/NĐ-CP Còn hiệu lực1 điều
• Thông tư số 27/2025/TT-NHNN Còn hiệu lực1 điều
• Thông tư số 67/2023/TT-BTC Còn hiệu lực1 điều
• Thông tư số 09/2023/TT-NHNN Còn hiệu lực1 điều
• Thông tư số 50/2017/TT-BTC Còn hiệu lực1 điều